从个人所得税这项税收诞生开始,除了公积金和社保可以抵扣,还没有听说过有什么可以抵扣的。这让不少人有意见。

一个MBA同学说,他个人月收入两万,可他太太不工作啊,这点钱要让一个家庭在上海生活并不容易,但是他每个月光税收要交3000,这样的个人所得税就要交3000元,如果加上公积金、社保的缴纳,到手收入只有15000元左右。这样的税收制度合理吗?

不过,好消息来了!

国务院批转了发改委《关于2015年深化经济体制改革重点工作的意见》,提出要研究综合与分类相结合的个税改革方案,并将于2017年付诸立法。意见特别提到“完善税前扣除”改革,即在合理确定综合所得基本减除费用标准的基础上,适时增加赡养老人支出、子女教育支出、住房按揭贷款利息支出等专项扣除项目。

对于广大房奴而言,最关注的莫过于住房按揭贷款利息支出可以作为税前抵扣项,这意味着你在每月发薪的时候,房贷的利息部分可以免税,这省的可不是一笔小数目。

不过,邦地产君了解到,市场对这个天大的“利好”并非一边倒的看好,有人认为这将是楼市迎来的又一个重磅级利好,也有人认为它会加剧社会分配不均。因此,这想法虽好,但最终何时落地、如何落地,还不好说......

算一算:房贷利息免税能省多少钱?

把房贷利息部分作为税前抵扣项,最直接的效果是降低了个税负担,从而达到变相降低月供负担的效果。

到底能降多少?下面让我们举两个例子:

A先生是白领一族,假设他购买的是150万元的住宅,通过商业贷款按揭七成供20年,如果他选择的是等额本息的还款方法,月均还款额约7312元,其中约4900元是利息支出。

按照他的税前月收入为1.5万元计算,在扣除四金、税基等应纳税1284元。但如果按揭贷款的利息支出可以在税前抵扣,在其他条件不变的情况下,A先生每月将少缴税约963元,相当于利息支出的19.6%。

B先生是企业高管,假设他在广州购买的是1300万元的住宅,通过商业贷款按揭五成供20年,同样是等额本息的还款方法,月均还款额约45265元,其中约30600元是利息支出。

按照他的税前月收入为15万元计算,在扣除四金、税基等应纳税51366元,但如果把按揭贷款的利息支出在税前抵扣,B先生每月将少缴税约25126元,相当于利息支出的82%!

所以说,如果房贷利息如果真的可以免税,无论你是屌丝还是大款都能从中受益--只不过,越有钱的人获得的好处越大。

楼市重磅刺激政策

由于住房按揭贷款利息支出“免税”,相当于变相降低了贷款成本,一旦落实,对于楼市而言无疑是重磅级利好。

根据新城控股高级副总裁欧阳捷的分析,政策首先利好的是一二线经济发达城市,这是因为这类型城市的中产阶层数量较多,较高的人均收入能从减税中获得更大的受益。

从产品类型来看,改善型产品受益程度更大,这是因为他们的客户群往往月供金额较高,其次为首次置业型刚需产品,豪宅由于更多是针对企业家,买家一次性付款的比例较高,相对而言受益程度没有那么高。

除了利好楼市,在目前我国经济下行压力较大的情况下,房贷利息免税有助于刺激居民消费,提高经济活跃度。

前瑞银集团董事总经理张宁曾经撰文指出,目前我国的个人所得税偏高,适当减税有助于拉动内需,但减税的方向应该直接与拉动消费挂钩,房贷利息抵税无疑符合这一目标。

对于无房者而言,要想成为这项政策的受益者,他们首先就要消费购房,这无疑会刺激相关的需求;对于有房者而言,他们可以直接享受减免个税的优惠,从而拿出更多资金用于消费,比如购车、旅游、休闲以及娱乐生活。

怎么让政策公平是考验

虽然将房贷利息纳入个税抵扣的好处显而易见,但正所谓“不患寡而患不均”,怎样才能让屌丝和大款都能平等受惠,考验政策制定者的大脑。

欧阳捷指出,如果按照统一的标准给购房者减税,这意味着越有钱的人省得越多,普通打工仔省的相当有限,这与个税改革一贯坚持高收入者多缴税的原则是有冲突的。因此,免税的标准应该实施差别化对待。

此外,除了新的购房者之外,之前已经买房贷款的怎么算,首套房和多套房又应该怎么区别对待,这里面也需要仔细的划分。由此可见,免税的具体标准怎么制定,怎样才是公平,又涉及到征求社会意见等复杂的工程,这无疑是加大了个税改革的设计难度。

正因如此,虽然有媒体预测这项改革最早有望在2015年出台,但考虑到上述诸多难题,现在看起来可能性并不大,邦地产君作为一位苦逼的房奴,真希望政府不要让大家等太久。

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个人所得税可以抵扣了 每月少交10000+的税?-焦点新闻微信赞赏个人所得税可以抵扣了 每月少交10000+的税?-焦点新闻支付宝赞赏